浅谈安全经济学在商业保险风险评价中的应用

　　=□芦小军

　　走专业化经营之路，持续进行技术创新对于商业保险公司的价值乃至前途命运都将产生重大影响。企业经营理念的创新，是企业获得不竭动力的源泉。作为保险市场上的经营主体，商业保险公司的价值观、利润观、质量观、服务观等观念，在不断变化的、新的经营环

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　　安全经济学是技术经济学在涉及安全相关领域经济管理科学的延伸，是建立在安全工程技术基础之上的。安全评价是安全工程的核心技术，也是对风险单位进行风险定性评价或定量评价的技术手段。目前，对商业保险公司承保风险的定量评价尚处于探索阶段。

　　安全经济学相关函数

　　安全性用安全度来表征,设安全度为自变量，以s表示，安全度与风险度呈互补关系，相应地，风险度是表征风险性的量，设风险度为自变量，以R表示，则安全度s=1-风险度R，风险度是安全性最经典、最基本的数学表达方法，也是衡量安全性最直接的量化评价方式。

　　设风险度R为应变量，则风险度函数R=f(事故概率P，事故严重度L)， 设个体风险度为R个，则R个=损失量L*事件概率P, 设总体风险度为R总，则R总=NR个。

　　相应即可得出安全度，随后可用安全经济学相关函数进行分析。相关函数如下：

　　1.安全功能函数

　　设安全度为自变量，以s表示，安全功能为应变量，以F（s）表示,

　　安全功能函数F（s）=增值函数F（s）-损失函数L（s）

　　2.安全效益函数

　　设安全性为自变量，以S表示，安全效益为应变量，以E（s）表示,

　　安全效益函数E（s）=安全功能函数F（s）-安全成本函数C（s）

　　3.安全成本函数

　　设安全性为自变量，以S表示，安全成本为应变量，以C（s）表示,

　　安全成本函数C（s）=Cexp[c/(1-s)]+Co (c ＞ 0 , Co ＜ 0）

　　事故指标体系是商业保险风险评价实施定量评价的基础

　　事故指标即用以衡量风险所造成损失的严重程度的量化值，事故指标是商业保险公司实现风险评价定量评价的元素。事故指标体系由绝对指标和相对指标构成，主要绝对指标有5个，主要相对指标有4个。

　　绝对指标分别为：事故频率（起数、隐患、征候等）、死亡人数、重轻伤人数、损失工时（日）数、经济损失费用数。

　　相对指标分别为：相对人员如千人伤亡率、10万人死亡率、人均损失工时、人均损失；相对劳动量如百万工时伤害频率；相对产值如亿元GDP事故率；相对产量如交通运输业的客公里、吨公里、万车事故率、百万车次事故率、万时事故率，矿业的百万吨事故率。

　　事故损失程度分析理论对商业保险可保风险的借鉴意义

　　事故损失程度直接决定了商业保险公司经营的稳定性，对于商业保险公司的偿付能力和盈利能力有着直接的影响，国际上事故损失程度分析理论经过70多年的发展，已经较为成熟，积累了大量经过实践检验的经验。

　　事故损失按照分类标准的不同，主要有以下分类：按照损失与事件的关系，可以分为直接损失和间接损失；按照经济特征，可以分为经济损失和非经济损失；按照损失的时间特性，可以分为当时损失、事后损失、未来损失；按照损失的状态，可以分为固定损失和变动损失。相应地，常用的可以将事故损失细分为直接经济损失、间接经济损失、直接非经济损失、间接非经济损失。

　　尤其对于事故间接损失、非经济损失的分析和计算，对于商业保险的可保风险理论的发展研究有巨大的市场价值，对于工程保险、财产一切险、机器损失险、利润损失险及其它附加险的保险实践和探索具有科学的指导意义。

　　美国全美安全理事会（NSC）认为事故的直接费用和间接费用难以完全分清，应改用更加确切的描述方式，即按照在美国法律环境之下，事故是否可获得保险赔偿，分为保险费用和非保险费用，一般不考虑行业之间的危险性差异。美国安全专家海因里希将事故损失分为直接损失和间接损失，国内相关国家标准对于事故损失也采用直接损失与间接损失的分类方法，由于保险体制和法律环境的差异，尽管分类原则相似，但在直接损失和间接损失的具体范围上有所不同。

　　由于间接损失远大于直接损失，对于间接损失的量化极大程度地有助于对商业保险可保风险内涵和外延的准确认识。国际上常用的间接损失计算方法有：海因里希计算法、西蒙兹计算法。

　　海因里希计算法以直间损失倍比系数估算间接损失，基于大量统计分析得出直间损失倍比系数并运用于实践，如美国1941年基于保险公司5000个以上案例分析所得出的直间损失倍比系数为4，法国于20世纪60年代基于法国化工行业事故数据分析得出的直间损失倍比系数为4，国内2002年基于行业抽样分析得出的直间损失倍比系数为2至4，如此即可估算出间接损失的最高额度。但由于无法估算到间接损失项下的具体类别，对于进一步分析间接损失的具体类别诸如停工损失费用、租赁设备费用、加班工时费用等具体费用项目难以分类量化，基于实验数据统计的西蒙兹计算法得到更广泛的应用。

　　西蒙兹计算法由美国全美安全理事会（NSC）推荐使用，在美国得到普遍应用，在事故损失程度分析的实践中表现出较高的可靠性。西蒙兹计算法的事故总损失计算方法如下；

　　事故总损失=保险损失+A*停工伤害次数+B*住院伤害次数+C*急救伤害次数+D*无伤害伤害次数=保险损失+非保险损失

　　其中：A、B、C、D分别为各种不同伤害事故的非保险费用平均值，由一定样本的各种不同伤害事故的试验数据得出。A、B、C、D为试验值，属于不确定的数值。

　　国内对于直接经济损失的计算区分企业职工伤亡事故、火灾经济损失（水灾、风灾等比照进行）、交通事故经济损失等不同事故类型按照相应国家标准和国家地方法规进行计算，依据各自不同，计算方法各异。由于国内经济运行环境的急剧变化，与事故变化趋势的实际和新呈现出来的特点，已经存在一定距离，国际上成熟的事故损失程度分析理论，对保险业的创新极具借鉴价值。