日本养老保险改革何去何从？

　　日本不仅已经处于老龄化社会，养老保险制度已经提前进入老龄阶段，可谓弱不禁风。更由于少子化进展迅速，领取养老金的人在逐年增多，而提供财源的被保险人人数在减少，今后如何维持养老保险制度，切实保障国民老后生活，已经到了迫在眉睫的关键时刻。

　　□沙银华

　　养老制度风雨飘渺，

　　全面改革势在必行

　　曾以亚洲社会保障制度最完备为誉的日本，现在也深深陷入诸多社会问题之中。例如，养老保险财源不足、不缴纳保费人口高达数百万之众、制度如何健全化、高龄化社会如何安定、老年人如何安心养老等。如今，高龄化程度已经进入世界前几名，进入白发浪潮社会已为时不远，而养老保险的财源却捉襟见肘，眼看就要进入赤字圈内，已经处于风雨飘渺的前夕，如果养老保险制度不改革，则无法维持社会的安定和谐。

　　以鸠山首相为代表的民主党执政后，声言要全面改革养老保险制度。该党在执政宣言中声称,以最低养老金每月7万日元（约5000元人民币）为水准，同时减轻被保险人的经济负担，重新构建养老保险制度，并将在2014年底之前公布有关该制度的法律。

　　日本国民对此深信不疑，因为日本的养老保险制度确实经历了各种风风雨雨，是到该改革的时候了。但是，该党执政半年多以来，光打雷不下雨，至今未见一个改革草案出台，并向国民征求意见。俗话说“冰冻三尺，非一日之寒”，面对已经实施了51年的日本养老保险制度，积重难返，要想改革，谈何容易？

　　若要知其然，必须知其所以然，在此，有必要将日本养老保险制度的沿革和种种大的历史事件进行简短回放。

　　养老保障全面覆盖，

　　三层保障确保晚年

　　日本的养老保险制度像楼房一样，由三个层面组成。

　　第一层为“国民年金保险”，就是我们所称谓的“社会养老保险”，具有强制加入的特点。2008年底加入者为7038万人。日本的总人口几乎一半以上都加入了。

　　第二层为“厚生年金或共济年金保险”，加入者以大中型企业的职工为主体，也具有一定的强制性。2008年底，厚生年金加入者为3379万人，共济年金保险加入者为457万人。凡是加入第二层者全部自动加入第一层的“国民年金保险”。

　　第三层为任意加入的养老保险，其中有“厚生年金基金”、“企业年金等。第一层和第二层属于社会养老保险，都由政府来运作，并具有强制性，因此其性质为公共的养老保险制度。2008年底，厚生年金基金加入者为525万人。而加入第三层者，也都是在加入了第一层和第二层之后，方才任意加入。

　　60年代普及养老，

　　50年后问题成山

　　日本的社会养老保险“国民年金”，是在上个世纪的1960年正式设立，第二年4月开始实行。当时，日本的企业职工早已加入了“厚生年金”（1944年设立），而自由职业者、个体经营者、从事农林牧水产业者（农牧渔民）却无处可以加入，因此，日本政府构建了以上述对象为主体的养老保险制度。在1959年11月，日本政府设立了全部由财政负担的“老龄福祉年金”制度，凡70岁以上的老人都可以享受。国民年金设立后，夫妇领取的养老月额逐年提高。1966年为1万日元，1969年为2万日元，1973年为5万日元。1982年，取消了限制国民年金的被保险人资格的国籍条款，任何国籍都可以成为日本国民养老保险的被保险人。

　　* 参保资格

　　国民年金保险制度将参保人分为三类。

　　第一类为：20岁到60岁的自由职业者、个体经营者、农民和无业居民。这些对象被称为“第1号被保险人”。

　　第二类为：大中型企业的职工以企业为单位，加入厚生年金或共济年金者。这些对象被称为“第2号被保险人”。

　　第三类为：第2号被保险人的配偶。这些对象被称为“第3号被保险人”。

　　* 保费负担

　　根据日本国民年金法规定，国民养老保险的保费由国家和国民共同承担。凡是加入保险者必须缴纳保费的2/3，剩下的1/3由日本政府承担。从2010年7月中旬开始，日本政府负担部分将由1/3提高到1/2，届时将减轻国民的保费负担。

　　根据参保人身份的不同，其缴纳的保费也不相同。

　　第1号被保险人：不论个人收入多少，一律以每月14660日元（2010年）缴纳。以后每年的调整金额为280日元，一直调整到2017年的16900日元为止。

　　第2号被保险人：由于第2号被保险人参加了厚生年金，在缴费时，两种保费合算在一起上缴。其中一部分从厚生年金转移到国民年金中，个人缴费手续也不再繁琐。

　　第3号被保险人：不用承担保费。这是日本政府鼓励主妇专门从事家务，减少就业压力的一种优惠举措。

　　* 领取养老金

　　日本政府对领取养老金资格有比较严格的规定。国民年金法规定，加入国民年金必须在25年以上方具有领取国民年金的资格。而领取年龄则规定为65岁。

　　其计算方法如下：

　　国民年金发放金额＝ 79万2100日元({（缴费月数 + 半免保费月数(2/3 + 全免保费月数(1/3）/ （加入年数(12）}

　　例如，加入国民年金40年者，65周岁后，每年可以领取792100日元，折合到每月可以领取66000日元。

　　日本政府还推出了弹性领取规定。可以提前到60岁开始领取，也可以推迟到65岁之后70岁之前开始领取。如果提早领取，则将打折给付；如果推迟领取，则增加领取金额以资奖励。

　　提早领取例：60岁开始领取，每月则只能领取上述金额的70%。61岁为76%，62岁为82%，63岁为88%，64岁为94%。

　　推迟领取例：66岁开始领取，每月可领取上述金额的112%。67岁为126%，68岁为143%，69岁为164%，70岁以上可以领取188%。

　　* 领取养老金人数

　　领取养老金的人数蔚为壮观。截止到2006年底，总领取人数为5268万人，其中国民年金的领取人数为2497万人，约占加入人数的35.4%；厚生年金的领取人数为2404万人，约占加入人数的71.1%；共济年金的领取人数为365万人，约占加入人数的79.9%。

　　从上述显示的数据看，不仅是日本已经处于老龄化社会，就是其养老保险制度已经提前进入老龄阶段，可谓弱不禁风。更由于少子化进展迅速，领取养老金的人在逐年增多，而提供财源的被保险人人数在减少，今后如何维持养老保险制度，切实保障国民老后生活，已经到了迫在眉睫的关键时刻。