工作越久养老金拿得越多？ 延迟退休一定好吗

　　整个社会“未富先老”，国家有可能考虑采用推迟退休年龄的办法。若真如此，对个人的利益有多大影响，对个人而言利弊有几分？是否能考虑出台“柔性退休”政策，以更好地保障弱势群体，并提升“三高”人群的社会价值。

　　2010年2月第一期《求是》杂志上， 全国人大常委会副委员长、全国妇联主席陈至立发表署名文章，再次提出，针对高层次知识女性和女干部与男性同龄退休等热点问题，要不断呼吁并提出切实可行的建议。

　　2月1日，上海市市长韩正在上海“两会”做报告，表示上海将试点柔性延迟领取养老金年龄，探索建立养老保险基金的多元筹资机制。

　　2月10日，上海市人力资源和社会保障工作会议上提出，延长退休年龄在今年可望有实质性进展，首先解决的将是女性专业人才。

　　是否推迟退休年龄，这个已经被讨论了好几年的话题，再次成为焦点。

　　延迟退休年龄一定好吗？

　　随着我国老龄化的加速，养老金缺口日益增大，推迟退休年龄，等于延迟领取养老金的时间，这样就可以延迟社会保障福利支付，减轻社会负担。

　　这是问题的根源所在。

　　虽然政策拟定者有自己的苦衷和出发点，但在推迟退休年龄这一点上，不同的人群还是表现出不同的倾向性。

　　“随着居民健康水平的提高，可工作的时间也大大提高，60岁对不少人来说正是老当益壮的年龄。如果推迟退休年龄，既为国家减轻了负担，也让60多岁的人继续发挥余热，是个好办法。”论坛上有人这样认为。

　　立刻有人反唇相讥：“你能熬得到65岁退休吗？如果一个人连工作的机会都难以获得，延长退休年龄，也就是推迟养老金开始领取的时间，将他推到更加艰难的境地，就是对这一部分人的不公平待遇。”

　　还有人认为，延迟退休会让年轻人难有作为。虽然“准退休族”和青壮年人士的职位、岗位很少有重叠部分，但如果推迟老者的退休年龄，“一个萝卜一个坑”，那单位、企业的个人发展空间将更加被束缚，干部的轮换就会变慢，间接影响了岗位的重新创造。

　　退休年龄推迟是否合算

　　其实，不论今后是否统一延长退休年龄，如坊间有传言说将采取“每三年延长1岁小步渐进式”方法，直至延长为男女都65岁退休。不考虑社会整体层面的代际公平等宏观因子，对个人而言，我们最关心的还是，一旦推迟退休年龄，自身的利益会受到多大的影响。

　　徐女士今年47岁，是一名外企行政职员，月收入4000元。

　　那么，退休年龄推迟后，是否合算呢？我们不妨来简单推算一下。

　　先看基本养老金部分。

　　若徐女士50岁（2013年）退休，她的缴费年限为20年（即1993~2013年期间的缴费，1993年以前的工龄将折算成过渡性养老金发放），若65岁退休，缴费年限则为35年。

　　按照上海2008年职工平均工资3292元计算（2009年职工平均工资尚未公布），假设上海市职工平均工资每年5%增长（参照我国GDP年增长率及经济发展周期），则2012年的全市职工平均工资大约为4001元，徐女士50岁退休，每月可拿基础养老金约为800元（因为缴费了20年，因此可以领到退休前一年社会平均工资的20%）。

　　如果65岁退休，办理退休手续时已到2028年，2027年的社会平均工资约为8318元，徐女士可以领到的基础退休金为8318的35%，也就是2912元。

　　再看看个人账户养老金。

　　要是徐女士在50岁退休，计发月数为195个月，若在65岁退休，则为101个月。

　　2009年底，根据养老金通知单，徐女士个人养老账户余额里大约有8万元，现在每年还要持续缴纳进去3840元（每个月工资的8%），她估计自己未来几年工资也不太可能涨了。

　　这样一来，到50岁退休之前，她的个人养老账户本息总额约可以达到9.6万元（年息按照3%计），50岁退休后，每月能获得488元个人账户养老金。

　　如果继续工作，继续每年缴纳养老保险金3840元进入个人账户，65岁退休前，她的个人账户本息总额约可以达到约19. 4万元（年息按照3%计），相应每月能获得个人账户养老金1917元。

　　过渡性养老金部分是对1993年以前参加工作职工的补偿，因为之前大家都没有缴过社保，这部分钱与退休早晚无关。按徐女士的情况，每月大约可以拿400元左右。

　 上述三项合计，徐女士50岁退休和65岁退休的养老金分别为1688元和5229元，两者相差3514元。

　　表面上看，晚退休收入更高、更合算，但我们不能忽略非常重要的一个因素，那就是人的寿命是有限的，如果65岁退休，虽然单看每月养老金可以高很多，但也许会“来不及”领钱就去世了。

　　为公平起见，我们按照上海女性2008年平均寿命预期83岁来算，若徐女士活到83岁甚至更长寿，她在50岁退休后，可以领取养老金共33年，共领取养老金66万余元；若65岁退休，共可领取养老金18年，领取养老金112余万元。即便考虑上货币的时间价值，可能也还是晚退休要稍显划算些，如果徐女士身体够好的话。

　　但如果徐女士只能活到70岁，根据表1我们的计算，50岁退休显然更划算。而放眼全国，我国女性平均寿命预期为74岁，如果徐女士活到74岁，则两种退休年龄下，考虑到货币的时间价值，可以说相差不多，甚至还是早退休为妙。

表1：我国养老金制度中，个人账户养老金计发月数表

表2：不同退休年龄下，徐女士的养老金情况 （单位:元）

注：若考虑到货币的时间价值，活到74岁左右，两种退休年龄下，领取的养老金价值实际差不多；而活到80岁以上，两种退休年龄下的差距也会缩小。

　　图1：不同退休年龄下，徐女士的养老金差异（单位:元）

　　医保政策偏向退休族

　　另一方面，如果50岁以上人群身体不是很好，那么实行晚退休政策对他们很不利，因为我国目前的医保政策是偏向退休人群的。

　　以上海为例，退休人员在二级医院看门急诊，自负比例为15%，年龄小几岁的在职职工的自负比例为20%。住院方面，已退休人员起付线标准为700元，年龄小几岁的在职职工起付线标准为1500元。

　　对于一些身体状况不好的“准退休族”职工来说，早退休就可以降低医药费开支，这笔费用也是需要衡量的。

　　“柔性退休”也许是个出路

　　　 理性地看，不论是现在遵照的上个世纪五十年代以来执行的退休年龄政策，还是将来要统一延迟退休年龄，其实都属于“一刀切”政策。

　　就像网上赞同或反对推迟退休年龄的声音一样，每个人的身体状况、职业技能、心理素质甚至家庭情况都不同，最好还是有一整套细分的、可选择的退休年龄制度，在一定的可操作范围内，供劳动者自由选择退休的实际年龄。

　　上海劳保方面就曾在2009年表示，上海将采取的政策就是“柔性退休”。在柔性延长领取养老金问题上，政府将出台指导文件，但这并不是强制的，只是对一些需要的人，需要的单位提供了帮助。“柔性延长”后，三类人群即高级管理人员、技术人员、技能人员，只要身体健康，工作需要，就可以由本人提出申请，经过与单位协商同意，就可以延续他的工作寿命。

　　而如果经济、身体方面有困难的职工，就可以较早退休，真正起到社会保障弱势群体的作用。即便这部分人群的退休工资不够用，他们自己再出去找点零活补贴家用，相比全职上班要自由得多。