运用“信托保险单”可避遗产税(组图)

　　本报举办“环球投资沙龙” 专家解答申请美国投资移民问题

　　3月31日下午，《广州日报·移民留学》版携手侨外集团共同主办“广州日报环球投资沙龙”，本次沙龙邀请海外投资与资产管理专家以及有着多年从业经验的海外资深移民专家作为主讲嘉宾，为到场的广大读者提供详尽的美国投资移民专业解读。

　　面对交税难题应该如何解决？EB-5项目选择需参考哪些要素？如何衡量区域中心项目风险最小化？如何准备至关重要的申请文件？……针对一系列读者提出的问题，专家们在现场提供了规避风险和帮助成功移民的专业意见。不少参加沙龙的读者纷纷表示，听完专家们的建议后获益匪浅，他们也对自己未来的移民之路更加有信心。

　　专题文/图：

　　记者 黄瑶

　　新移民如何在美国交税？

　　广东省粤港通投融资服务中心高级顾问吴志立分析，移民申请人一旦成为美国绿卡居民，就要面临交税的问题，美国征收“全球税”，即除美国以外在世界各地的收益也要交税。

　　尤其令人头疼的是还要征收遗产税，2009年美国遗产税率高达40%。有些人为逃避责任不填税单，如果等到其继承人被发现漏税漏报，更要在遗产中扣减税款以及罚款。对此吴志立建议，移民可买一张大额保单，以信托托管这张保单，当他离世之后，赔偿金由信托人受付给受益人，可用作对冲遗产税，也可以作为传承资产的一部分。这是合法且便宜的方法。

　　选EB-5参考哪些要素？

　　广东省因私出入境移民中介协会理事、侨外集团广州公司总经理刘希普指出，美国投资移民EB-5项目选择需要参考以下六大要素：

　　一是项目定位，市面上的项目大致分为借贷和股权投资两种类型。二是项目可行性，包括政府直接投资、借款方出资、EB-5投资款在内的资金结构是否合理。三是政府的参与程度，政府参与不是政府担保，这是两个不同的概念。四是就业计算，根据RIMS II计算公式得出的直接和间接就业机会创造是否得到认可。五是借款方，投资人要考量借款方的品牌实力、成功案例和保障措施等因素。六是还款担保，投资人要清楚自己是否为第一抵押权利。

　　如何衡量EB-5的风险？

　　美国投资移民项目纽约市区域中心总经理Mr. Gregg D. Hayden此次为投资人带来了新的纽约市区域中心医疗办公园区项目，他以纽约市区域中心EB-5项目为例，谈到了将风险最小化的组成要素。他指出，在所有区域中心项目中，投资人都享有第一抵押权；支持EB-5资金抵押品的价值是EB-5投资资金的2倍左右。

　　此外，区域中心的合伙人要有丰富的房地产投资融资的从业经验，并且所有合伙人的住所和工作地点邻近其EB-5项目所在地，便于对开发商及项目进度进行监控，才使得这样的区域中心有资格成为EB-5投资者“合格”的资产管理人。

　　移民官审核文件看重什么？

　　侨外集团美国项目文件中心总监、首席定案专家Ms Connie Sue，向投资人解读了美国移民局和美领馆审核移民申请时关注的三大要素，而这些直接影响到申请成功与否。“你与美国仅一"纸"之遥。”在Ms Connie Sue看来，申请文件的准备环节是至关重要的。

　　一是资金来源。二是资金交换的合法性、合理性。中国人每年每人有5万美元的外汇额度，外汇管制下的投资人不能将50万美元直接转到国外，投资人可找到境外朋友与自己交换这笔钱。三是申请人个人背景。如实申报自己党员、服兵役、海外身份等真实情况。一般党员是可以申请移民的。敏感专业和行业如核能、无线电、生物等，也是美领馆比较关注的。 (来源：广州日报)