信用卡“卡奴”日志：个人不良资产盘活有绝招

　　2008年是不平静的一年，灾害、盛事、金融风暴、政府救市，市场跌宕起伏。

　　你的财产是否也经历了同样的曲折？在2008年的最后一个月中，认真整理我们一年的财务“收成”，不要让个人不良资产成为新一年的绊脚石。

　 银行不良资产：主要是指不良贷款，俗称呆坏账。也就是说，银行发放的贷款不能按预先定的期限、利率收回本金和利息。

　　企业不良资产：指企业尚未处理的资产净损失和潜亏(资金)挂账,以及按财务会计制度规定应提未提资产减值准备的各类有问题资产预计损失金额。

　　个人不良资产：是不能参与个人财务正常资金周转的各项资产，如个人间长期不能收回的借款，存在归还困难的银行个人信用贷款或高价购买后未充分使用的物品以及不良投资等。

　　在2008年，你是否遇到以下问题？

　　□ 感到缺乏现金

　　□ 累积多张未付信用卡账单

　　□ 感到各项银行贷款压力

　　□ 购买物品出现闲置情况

　　□ 投资被套或贬值

　　□ 朋友间有借款没收回(欠款未归还)

　　以上就是个人不良资产在个人财务生活中的具体表现。由于每人的情况各异，个人不良资产所包含内容亦不相同，但是它们的共同特点是：资产流动性低，无法参与正常的资金周转，不能带来收益甚至带来损失。

　　面临中国证券市场的寒冬和金融危机对实体经济的深入影响，人们的资产正在经历前所未有的“冰封”危机。而随着世界范围内的救市风潮和中国政府颁布的4万亿经济刺激计划，新的机会正在浮出水面。抓住新一年的新机会，让自己安全渡过风暴危机，就需要重组个人资产。而一年来沉积的各式个人不良资产正是人们完成2009年个人财富冲出风暴“战役”的第一个障碍。在2008年的最后一个月，回头梳理自己这一年的账户，为新的一年做最充分的准备。

　　案例分析：

　　基本情况：Lamia，女，26岁，未婚，电视台编导，北京人，年薪5~6万。

　　个人不良资产问题：

　　1、 信用卡消费超过个人还款能力

　  2、 投资被套牢，存款大部分被套牢在股票和基金中

　　3、 私人债务，同事小额借款不能归

　　4、 闲置资产，购入超量提包、衣服

　　Lamia的烦恼

　　从外企财务到电视台编导，职位的变换都没有影响Lamia对各种提包、衣服的喜爱。一旦遇到喜欢的东西，Lamia的开销总是很大。2007年，25岁的Lamia忽然意识到，该是为自己的未来进行规划的时候了。

　　“一去不回头”的投资

　　“我自己对投资基本没有什么意识。”Lamia在准备“攒钱”时，选择了投资股票、基金的方式。具体的选择过程“完全听朋友的意见”。2007年10月，Lamia正式进入证券市场，分别在股票、基金上投资3000和20000元，并在不断追加投入。迄今为止，她在证券市场上的投资达5~6万元。大量的投入并未给Lamia带来预期的收益，迄今为止账面亏损60~70%。Lamia便是先把手上的股票、基金放一放，等它涨回去。为了增强自己的投资理财意识，她也参加了一些理财讲座，近期开始对“抄底”产生了兴趣。

　　“欠条”，遗忘或者记得

　　朋友之间出现小额借贷也很常见。Lamia说，因为太零碎，自己都不会记得哪些朋友借钱或者还钱了。这种朋友间互相帮忙的小借款，一年下来接近5000元，基本是收不回来的。时间一长，这些小“欠条”就被遗忘了。

　　但是总有些欠款会被记得，那就是信用卡。银行可没那么讲“义气”。账单日一到，各笔消费总是清清楚楚的列在自己面前。“最多的时候我有7张信用卡，在2007年决定理财后，就注销了一部分，现在只保留2张。”但是，这仅存的2张信用卡还是被喜欢购物的Lamia“物尽其用”。父母住在一起，自己在基本生活上基本没有开支。“我的工资中，还信用卡、享受各类消费和基本生活消费的比例大概是5：4：1。”当她遇到自己喜欢的东西时，攒钱意识还是会被轻易的打碎。“自己一‘疯狂’，工资就‘报销’，还要加上2张信用卡，相当于花掉两个月的工资。”

　　“我得交学费了。”为了充电，Lamia参与了一些技术课程。自己手上的积蓄不到10000元，如果还是按照原来的消费水平，年底的学费就要吃紧了。面对处于低谷的股市和手头的现金，Lamia犹豫着是否要抄底。与此同时，她还计划参与一些语言的学习，较高的费用也是一笔支出。面对学费、消费和抄底，在2008年底，Lamia真的苦恼了。而对于保险，Lamia却有清晰的认识，在公司保险外购买了“康乃馨”保险。

　　　Lamia的月流量表 Lamia资产明细表 (单位：元)

　　项目 金额 总资产：235

　　税后总收入 5000 存款 现金 10000

　　支出 5000 投资资产市值 股票、基金： 39000

　　推荐阅读

　　和讯2008中国信用卡测评结果发布(名单) 银保暗战 银行结盟提价

　　汇金昨1.23亿增持四大金融股 房企搞假按揭 房子“卖“银行？ “不对称降息”传闻致银行股飙升 信用卡未到手就“欠年费” 两万存银行 存单变保单（图） 储户质疑农行安保有漏洞（组图） 日常支出 500

　　服装、娱乐等 2000

　　信用卡支出 2500 负债 学费： 10000

　　备注：

　　1、2007年10月进入市，陆续投入50000~60000元，至今亏损60~70%，。

　　2、由于消费开支波动较大，会出现本月消费掉全部工资和两张信用卡额度的情况。

　　理财关键点提醒：定投形式减少不良投资损失

　　采用定投的方式投资，一方面可以买入更多的基金份额,从而在股市复兴时获取巨大受益；另一方面可以为自己的各种计划做资金储备。基金定期定额投资额，可以先少再多，现在是每月工资的5%，逐渐增加，在不降低生活品质的同时，一般此类投资占月工资额的20%为佳。为了防止现金支出过大自己难以控制，把工资卡当作基金投资的扣款，每月发工资后五天内，先扣出固定的资金做基金定期定额投资。

　　不良资产问题及解决方案：

　　问题：信用卡消费超过个人还款能力，2张信用卡花费5000

　　方案：采用分期付款的方式，利用最小的损失换得还款时间

　　用当月工资付清最低还款额，避免损失个人信用记录

　　当月动用存款还清余款的70%，保留利息最低的信用卡，另一张注销。

　　用下月工资还清信用卡(余款+利息+新消费)

　　问题：投资被套牢，存款大部分被套牢在股票和基金中

　　方案：坚持保本的前提下，寻找长期投资机会的原则。

　　梳理个人投资结构，明确股票、基金的基本情况，行业动向，具体投入金额、亏损额度

　　清理“垃圾投资”，通过自我了解、阅读和咨询等形式，寻找出基本面差，中长期仍不会有明显利好消息的股票；投资方向已经违背市场发展趋势，可以赎回的基金。根据损失情况考虑抛售或赎回，换得资金的流动性。

　　参考采用基金定投的方式，利用所得资金进行长期、有计划投资，以获得较稳定收益，弥补即成损失和对证券市场不了解的缺失。定投额度可从5%逐步提高至20%。

　　问题：私人债务，同事小额借款不能归

　　方案：采用计提个人债务准备金方式避免继续产生不良资产。

　　等级 分类标准 准备金率

　　正常 发生在1月内，有欠条，熟悉借款方 0

　　关注 2周内发生或额度在2000以上借款 2%

　　次级 1个月内发生或额度在1000~2000间 25%

　　可疑 2个月内发生或额度在500~1000间 50%

　　损失 发生时间超过2个月或额度在500以下 100%

　　问题：闲置资产，购入超量提包、衣服

　　方案：清理积攒提包、衣物，保留常用项。将废弃不用、不适用等物品通过网店等方式拍卖、交换，取得流动资金、所需物品减少保养等相关费用支出。

　　基本情况：Echo，女，25岁，未婚，杂志编辑，北京人，年薪10万。

　　个人不良资产问题：

　　1、 信用卡账目危机，同时担负个人信用贷款

　　2、 投资被套牢，全部储蓄套牢于证券市场；实业投资不见收益。

　  3、 私人债务，身陷三角债

　　4、 闲置资产，购入过多高价消费品

　　快乐身后的财务阴影

　　作为某杂志的首席编辑，Echo工作干练，专业。生活中也是一个乐活女性。但是与她井井有条的工作不同，她的财务总是处于一种“边缘”状态，构成了Echo快乐生活后的财务阴影。

　　信用卡之围

　　2004年，Echo申请自己的第一张信用卡，从此开始与招商银行(600036,股吧)的账单纠结史。“开始，自己还会研究还款期限、利息等问题，” Echo笑道，到了后来就逐渐“把信用卡当成自己的钱”，在高额的手续费下仍会选择信用卡提现。Echo当时的月薪不过3000元，已经不能负荷自己的信用卡账单，于是她申请了第二张信用卡。从此开始在两张信用卡间分别取现还款的“战斗”。

　　2005年，Echo决心重整自己的财务，注销了第二张信用卡。同年，首张信用卡额度上升到9000元，“自己总是满额度使用，每个月只选择最低还款额，已经记不清为此付出的高额利息有多少了。” 2008年，Echo手上又多了一张中信银行(601998,股吧)白金卡。5万元的信用额度让Echo都有些担心，“不敢‘放手’刷，担心无法还上这么多的卡债。”“我对信用卡采用‘鸵鸟’原则” Echo无奈的笑道，自己基本不看账单，只还最低还款额，也不去查余额，直到不能刷卡为止。

　　多重债务之困

　　Echo热情好客，随着朋友圈的扩大，自己身上也衍生出各种债务。朋友的一个公司委托给她管理，中间一些费用需要Echo自己垫付。Echo本来有几万元储蓄，但在几年前投到朋友的一个私募中，现已套牢。Echo本人在港股、A股都有一些投资，现处于套牢状态。

　　从Echo个人角度看，自己和朋友间经常性的小额借贷已经形成了一个在数目上可以互相抵消的“三角债”关系。在此基础上，Echo还负担着银行小额个人信用贷款，由于贷款期限长，只要每月定额还款即可。重重债务关系下，Echo的现金链总是显得岌岌可危。

　　购物之忧

　　信用卡、多重债务的背后是Echo对购物的疯狂热爱。“自己绝大部分的收入都用在购买各种箱包、衣服上，还有旅游。” 为了避免自己在高档商品上花费过多，Echo已经对自己下了禁令。但是见到好看的皮包，这条停留在思想上的“禁令”显得异常脆弱。除了为自己购买喜爱的衣包，Echo对朋友也出手阔绰，所购礼物往往也是大笔的支出。

　　25岁的Echo现在仍在租房居住。父母表示可以为其提供购房首付，但是Echo认为自己早已自立，也应支付一部分，可目前的财务状态让她有心无力。Echo笑称自己是“大龄剩女”，“有时候会觉得，自己现在花钱没有规划，喜好消费高档用品的习惯会影响自己未来的婚姻。”但在高额消费支出外，Echo对生活仍保持着理性，并有长远的规划。在公司所办保险外，Echo为自己购置了重大疾病和投资连接保险。

　　10月支出单

　　信用卡还款 1500+1700

　　买靴子、衣服 2500

　　购买礼物 2000

　　看病 800

　　购书 500

　　房租 1200

　  理财关键点提醒：不要欠银行信誉

　　Echo目前的消费状态，可以用“卡奴”来形容。尽管年薪近10万元，但是每月的信用卡消费达到3200元，占每月消费比例30%，每个月都要经历因信用卡还账而引发的信用记录危机。虽然可以每次“转危为安”，但不免会给生活带来不必要的麻烦。想要贷款置业，就离不开银行的房贷。若因信用卡的小失误而损伤信用记录，也会导致银行对Echo的不信任而不放房贷。即便用够一定存款交出首付，Echo和银行的“战斗”还要继续下去。

　　不良资产问题及解决方案：

　　问题：信用卡账目危机，同时担负个人信用贷款

　　方案：重组信用债务，信用战争目标——维信、珍息、减危。

　　维护信用记录。坚定完成信用卡(2张)每月最低还款额，银行个人信贷每月全部还款额任务

　　珍惜利息支出。“知己知彼”，重回研究信用卡免息期，及利息差异。利用信用卡免息期以卡还卡，减轻清利息支出，杜绝提现行为，还卡账不足处由个人收入支付。

　　降低信用危机程度。在以卡养卡、不提现的过程中，逐渐过度到一张信用卡消费，或降低信用额度，减少自身提前消费途径。

　　问题：私人债务，身陷三角债

　　方案：计提债务准备金、明确三角债结构。

　　等级 分类标准 准备金率

　　正常 有欠条，短期借款 0

　　关注 三角债，应收款范围在3000~5000；朋友私募投资 2%

　　次级 三角债，应收款范围在2000~3000；托管垫付资金 25%

　　可以 三角债，应收款范围在500~2000 50%

　　损失 三角债，应收款范围在500以下 100%

　　问题：被套牢投资，全部储蓄套牢于证券市场；实业投资不见收益。

　　方案：适当重组投资结构，利用流动资金获得短期收益。由于Echo对投资有一定的专业基础，除了友情赞助式投资外，其他套牢资金大多属于受大市场变动影响。为了维护自身信用记录，保持稳定的还款现金，可以利用自身信息、专业优势寻找短线获利机会，盘活部分资金。

　　问题：闲置资产，购入过多高价消费品

　　方案：适当转手部分闲置物品，明确“礼轻情意重”概念，注重实用性、性价比。

　　　对2009年，Echo和Lamia都有着不同的愿望，但今年所累积的个人不良资产正成为她们新计划的绊脚石。

　　要想完成对今年个人不良资产的梳理，首先要明确生活中哪些属于“不良”资产。

　  银行、企业不良资产种类 个人不良资产种类

　　逾期贷款 呆坏账 信用卡欠款(高息欠款、信用卡循环债务)

　　呆滞贷款 存在还款危机的贷款(个人信用贷款、房贷、车贷)

　　呆账贷款 私人债务(负债、应收款、三角债)

　　不动产组合 贬值固定资产(非自用房产、汽车等)

　　不良投资 被套牢投资(证券投资、鸡肋保单、投资性收藏等)

　　呆滞积压物资 闲置资产(未能使用的各种物品，同时需要付出存储、保养支出)

　　注：逾期贷款，贷款到期限未还的贷款；呆滞贷款，逾期2年以上的贷款；呆账贷款，需要核销的收不回的贷款。

　　银行、企业在处理不良资产时主要通过计提准备金、拍卖或转卖给资产管理公司的方式解决不良资产问题。此种方法对个人不良资产同样适用。

　　信用先行

　　在商业社会中，信用是每个人最重要的生存资本，所以，与银行相关的信用贷款类负债是人们在拥有现金后，需要首要解决的个人不良资产问题。它主要包括，信用卡账单、个人信用贷款、房贷以及车贷等。解决信用贷款类负债的根本措施是控制超出个人支付能力消费，集中资金保证房贷、车贷等必要贷款还款，必要时可以通过注销多余信用卡、降低信用额度的方式强行控制不必要支出。

　　在前文中，Echo和Lamia都深陷信用卡债务“不能自拔”，Echo更担负着银行个人信用贷款。银行掌握着个人信用记录，任何与银行直接相关的不良资产都需要排在第一位。信用卡是日常生活中最直接的信用贷款，也是最容易损伤的信用记录。很多人由于现金不足而选择在两张信用卡间“拆借”还款，甚至采用“鸵鸟政策”不看还款日期，这种拆东墙补西墙的方式只是在缓解短期危机，也会扩大负债规模付出高额利息并会危及信用记录。

　　计提私人借贷准备金

　　私人借贷是人们财务生活中最容易出现呆坏账的环节。很多借款属于“人情借贷”，一般没有任何书面凭据，借款数额较少，容易遗忘，不好催缴。但积少成多，不经意的借贷也会为自己和别人带来不必要的财务损失。当面对不得不支出的私人借贷时，人们可以通过计提私人借贷准备金的方式为个人财务体系做好准备，避免因不能收回借款而在关键时刻出现财务漏洞。

　　我国将资产分为“正常”、“关注”、“次级”、“可疑”、“损失”，即“五级分类”。按照人民银行的规定，现在通常提取的专项准备金比例为：关注2%、次级25%、可疑50%、损失100%，后三类为不良资产。在私人借贷中，也可以根据此标准计提准备金。

　　《贷款风险分类指导原则》中规定，银行在使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类考虑的主要因素包括：还款能力、还款记录、还款意愿、贷款的担保、贷款偿还的法律责任、自身信贷管理。其中还款能力包括借款人现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等。其中，还强调对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。

　　以上标准同样适用于私人借贷，人们可以根据自身具体情况制定准备金计提比率，严格执行，为自己的财务建立保障线。但解决私人贷款引发的不良资产的根本办法是，“亲兄弟明算账”。亲朋好友在发生借贷活动时一定要留下借贷凭证，归还日期。清晰的借贷对双方都是一种财务解脱。对于那些不抱有归还希望的借款也要及时计提准备金，不要因延误和遗忘造成财务漏洞，避免积少成多。

　　　“拍卖”不良资产，盘活资金

　　获取流动资金最便捷的方式就是将手头的不良资产卖掉，用一定的价值损失换回资金流动性。在前文中，Echo和Lamia都因购买大量的提包、衣服而深陷信用卡危机，同时还要付出更多的保养费用。在她们急需流动资金时就可以将不常用的皮包、衣服“忍痛”卖掉，获得流动资金，同时减少额外支出。

　  对大多数人老说，更多的资金都被套牢在各种投资上，股票、基金、鸡肋保单，甚至房地产。在处理这些不良投资和固定资产时，一定要结合市场发展情况，吸取专业意见。不要因“急需”资金，“冲动”的作出卖出决定。应从长远的角度出发，采用调整投资结构、租赁、抵押等方式获得流动资金。在必要的情况下才可以采用“割肉”方式获取减负。

　　重整不良资产

　　重组贷款，银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。将“重组贷款”应用到个人不良资产处理中就是对现有的不良资产进行调整，以降低收益等方式为资金盘活赢得更大的机会。在不良投资方面，可以通过调整投资结构，降低风险，摊薄成本，保障投入成本的最大程度安全。而对于部分可追回借贷，则可以通过降低利息，延长时间，变更还款方式等办法盘活资金。但是在重组后，仍要保持对此部分不良财产的关注，避免因调整不及时而产生更大的损失。

　　在“现金为王”的时代，个人不良资产不能再被忽视。在年底，整理散落在不同领域的不良资产是应对个人财务危机、建立良好个人财务体制、为新投资机会做好准备的第一步。了解自己所长可以在职场上选择最好的发展方向，了解自己的财务状况也会为新一年的投资理财带来新惊喜。

　　Tips:贷款风险分类标准：

　　正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑。

　　关注：目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能不利影响的因素。

　　次级：还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还，执行担保，也可能会造成一定损失。

　　可疑：无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

　　损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。